Finanse dla niefinansistów poziom I

Bez solidnej wiedzy z zakresu finansów nie można w odpowiedzialny sposób podejmować właściwych decyzji – zarówno jeśli chodzi o inwestycje, prowadzenie projektów, jak i bieżącą działalność przedsiębiorstwa, w tym jego poszczególnych działów.

Program Finanse dla niefinansistów – poziom podstawowy w szczególności adresujemy do osób, które muszą podejmować decyzje finansowe i rozumieć ich skutki.

Cel szkolenia

Przekonanie uczestników, że znajomość finansów w firmie jest im potrzebna do efektywnej realizacji zadań
Przekazanie uczestnikom wiedzy na temat podstawowych zagadnień i pojęć z zakresu finansów
Zaznajomienie uczestników z rodzajami sprawozdań finansowych
Nabycie umiejętności czytania i interpretowania informacji zawartych w sprawozdaniach finansowych
Poznanie najważniejszych metod i narzędzi zarządzania finansami przedsiębiorstwa i analizy jego sytuacji finansowej
Zaznajomienie uczestników z obowiązkami sprawozdawczości podmiotów – ich zakresem, terminem i obowiązkiem publikacji oraz odpowiedzialnością za sprawozdawczość i rachunkowość w firmie

Grupa docelowa

Kierownicy projektów
Menedżerowie
Właściciele firm
Dyrektorzy ds. personalnych
Dyrektorzy ds. marketingu
Dyrektorzy ds. sprzedaży
Osoby, dla których znajomość zagadnień związanych z finansami jest niezbędna do podejmowania odpowiedzialnych decyzji i rozumienia ich skutków finansowych dla całego przedsiębiorstwa

Program

DZIEŃ 1

1. Wprowadzenie do sprawozdań finansowych

Rodzaje sprawozdań finansowych – ich cel i główne założenia
Znaczenie sprawozdań finansowych w procesie analizy przedsiębiorstwa
Sprawozdanie finansowe jako główne źródło informacji o podmiocie
Podstawowe cele zarządzania finansami w ujęciu krótkookresowym (płynność) i długookresowym (budowanie wartości dla interesariuszy)
Obowiązki sprawozdawcze podmiotów – zakres, termin, publikacje i rejestracja

2. Kto odpowiada za rachunkowość i sprawozdawczość podmiotu?

Zestawienie bilansu początkowego dla działalności
Ujęcie operacji gospodarczych
Sporządzenie bilansu końcowego
Sporządzenie rachunku zysków i strat
Sporządzenie cash flow

3. Jakie informacje można znaleźć w bilansie?

Ogólne informacje o bilansie
Konstrukcja bilansu i uszeregowanie poszczególnych składników aktywów i pasywów
Formy bilansu dla celów sprawozdawczych i niesprawozdawczych
Charakterystyka aktywów i ich wycena
Jak interpretować prezentowane wartości?
Dlaczego w bilansie nie ma niektórych wartości zasobów?
Charakterystyka pasywów jako źródeł finansowania w ujęciu kapitałów własnych i obcych
Jak ocenić zadłużenie przedsiębiorstwa?
Prosty przykład powstawania bilansu

4. Co oprócz wyniku finansowego można wyczytać z rachunku zysków i strat?

Przedstawienie ogólnej struktury rachunku zysków i strat
Warianty prezentacji rachunku zysków i strat
Kategorie przychodów i kosztów – pieniężne i niepieniężne
Ewidencja kosztów na potrzeby wariantów rachunku zysków i strat
Charakterystyka powstawania przychodów i kosztów na podstawowej działalności gospodarczej
Ustalenie wyniku w rachunku zysków i strat – na sprzedaży, operacyjny, gospodarczy, brutto i netto
Przedstawienie podstawowych operacji finansowych kształtujących przychody i koszty finansowe
Charakterystyka i powstawanie operacji kształtujących pozostałe przychody i koszty operacyjne
Analiza kosztu i struktury kapitału – wybór najtańszego źródła finansowania
Przykład powstawania rachunku zysków i strat

DZIEŃ 2

1. Dlaczego warto analizować rachunek przepływów pieniężnych (cash flow)?

Ogólne przedstawienie budowy rachunku przepływów pieniężnych
Przepływy pieniężne a wyniki finansowe
Wpływy i wydatki na działalności operacyjnej – ujęcie pośrednie i bezpośrednie
Wpływy i wydatki na działalności inwestycyjnej
Wpływy i wydatki na działalności finansowej
Jak ocenić płynność finansową podmiotu?
Pozostałe informacji płynące z rachunku przepływów pieniężnych
Przykład powstawania cash flow

2. Przykład prezentujący powstawanie i powiązania w sprawozdaniu finansowym

Zestawienie bilansu początkowego dla działalności
Ujęcie operacji gospodarczych
Sporządzenie bilansu końcowego
Sporządzenie rachunku zysków i strat
Sporządzenie cash flow

3. Analiza wstępna sprawozdania finansowego

Analiza pionowa i pozioma bilansu
Analiza pionowa i pozioma rachunku zysków i strat
Analiza cash flow

4. Praktyczne metody oceny sytuacji ekonomiczno-finansowej

Analiza kapitału obrotowego netto i zapotrzebowania na kapitał
Analiza rentowności działalności
Analiza czynnik
Analiza płynności finansowej w ujęciu statycznym i dynamicznym owa rentowności
Analiza sprawności działania przy wykorzystani wskaźników cykli i rotacji
Analiza zadłużenia
Analiza wskaźników rynku kapitałowego

5. Przykład analizy finansowej sprawozdania finansowego na wybranym przykładzie

Kalkulacja wskaźników
Interpretacja i wnioskowanie

Certyfikaty

Zaświadczenie IBD Business School

Prowadzący

dr Krzysztof Świeszczak – wykładowca

Doktor nauk ekonomicznych, adiunkt na Katedrze Bankowości w Instytucie Finansów na Uniwersytecie Łódzkim. Absolwent tej uczelni na kierunku: Finanse i Bankowość. Wcześniej był doradcą ds. bankowości prywatnej w ING Bank Śląski, a następnie asystentem ww. katedry na UŁ.

Laureat pierwszej w Polsce edycji światowego konkursu „Etyka w Finansach – Nagroda Robina Cosgrove”, organizowanego przez Komisję Etyki Bankowej przy Związku Banków Polskich (temat nagrodzonej pracy: „Doradca bankowy jako pierwsze ogniwo relacji pomiędzy bankiem i klientem w kontekście problemu etyki w skali mikro”).

Był wykonawcą ze strony Wydziału Ekonomiczno-Socjologicznego następujących umów o współpracy:

zawartej pomiędzy Fundacją Banku Zachodniego WBK S.A. z siedzibą w Warszawie a Wydziałem Ekonomiczno-Socjologicznym w ramach programu Santander Universidades (tytuł projektu: Włączenie bankowe jako kluczowy standard w realizacji koncepcji silver economy w województwie łódzkim);
zawartej pomiędzy Bankiem Handlowym w Warszawie S. A. a Wydziałem Ekonomiczno-Socjologicznym (badanie rynkowe oraz technologiczne pod kątem stworzenia rozwiązania do wykorzystania w pracach badawczo-rozwojowych).

Uczestniczył w projekcie współfinansowanym przez Unię Europejską ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego i Budżetu Państwa w ramach Poddziałania 8.2.1 Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki – stypendium D-RIM.

Jest autorem i współautorem wielu publikacji naukowych; prelegent na konferencjach krajowych i międzynarodowych. Jego zainteresowania zawodowe obejmują takie dziedziny wiedzy, jak rynek kapitałowy, sektor bankowy, etyka w finansach, przedsiębiorczość i private banking. Członek Polskiego Towarzystwa Ekonomicznego.